Pénzügyi tartalék: 3 ok, amiért minden egyéni vállalkozónak szüksége van rá

Miért van szükséged pénzügyi tartalékra akkor is, ha most minden rendben megy?

Ha most éppen egy erős időszakban vagy, könnyű azt gondolni, hogy ez így is marad. A legtöbb egyéni vállalkozónál viszont a bevétel havi szinten ingadozik – akár azért, mert szezonális a tevékenysége, akár azért, mert néhány nagyobb ügyféltől függ, akár egyszerűen azért, mert egy hónapban több projekt zárul le, egy másikban kevesebb. Ez nem hiba a működésedben, hanem a legtöbb vállalkozás természetes velejárója.

A probléma nem maga az ingadozás, hanem az, ha erre nem vagy felkészülve. Ha minden hónapban azt a bevételt osztod fel és költöd el, ami éppen befolyt, akkor egy erősebb hónap után egy gyengébb hónap nemcsak kellemetlen, hanem azonnal veszélyezteti, hogy tudsz-e adót fizetni, ki tudod-e venni a fizetésed, vagy tudod-e állni a folyó költségeidet.

Mi történik, ha nincs pénzügyi tartalékod egy gyengébb hónapban?

Tartalék nélkül egy gyengébb hónap nem egyszerűen kevesebb bevételt jelent – egy egész sor kényszerű döntést indít el. Ilyenkor a legtöbben az történik, hogy vagy kevesebbet vesznek ki fizetésként, méghozzá pont akkor, amikor a magánkiadásaik ugyanúgy megvannak, vagy elkezdik későbbre tolni az adó- és járulékfizetést, ami rövid távon megoldásnak tűnik, hosszabb távon viszont pótlékot és egyre nagyobb feszültséget okoz. Van, aki ilyenkor nyúl vissza fejlesztésre vagy profitra szánt pénzhez is, és így a vállalkozás pont akkor nem tud lépni, amikor a legjobban kellene.

A legnehezebb ebben az, hogy ez a fajta kapkodás nem egyszeri eset szokott maradni. Ha egyszer a fejlesztési vagy a profit-keretből pótoltál egy gyengébb hónapot, a következő gyengébb hónapban is oda lesz a legkönnyebb visszanyúlni – és így egy olyan mintázat alakul ki, amiben soha nem épül fel az a biztonsági háló, ami miatt legközelebb már nem kellene ehhez a megoldáshoz folyamodnod.

Mennyi pénzügyi tartalék elég valójában?

Az általánosan javasolt kiindulópont a háromhavi tartalék: annyi pénz, amennyi három hónapig fedezi a vállalkozásod fix költségeit és a saját, biztonságos fizetésedet, akkor is, ha ez idő alatt jelentősen visszaesne a bevételed. Ez nem azt jelenti, hogy három hónapig egy fillér bevétel sem érkezik – hanem azt, hogy ha ez történne, nem kellene pánikszerűen dönteni, mert van mögötted idő és mozgástér.

A pontos összeg természetesen nálad más lesz, mint egy másik vállalkozónál: attól függ, mekkorák a fix költségeid, mennyire szezonális a bevételed, és mennyire kiszámítható az ügyfélköröd. Egy erősen szezonális vállalkozásnál – ahol vannak kiugróan erős és kifejezetten gyenge hónapok – gyakran indokolt ennél nagyobb tartalékkal dolgozni, legalább addig, amíg ki nem alakul egy stabilabb, kiegyensúlyozottabb bevételi ritmus.

A lényeg egyelőre nem az, hogy pontosan kiszámold a saját célösszegedet, hanem hogy tudatosan kezdj el rá félretenni, akár kis %-kal is, ahelyett hogy megvárnád, amíg egy gyengébb hónap kényszerítene rá.

Mi jön ezután?

A csütörtöki cikkben azt nézzük meg, miért nem is olyan egyszerű reálisan megbecsülni a saját háromhavi tartalékod célösszegét, mint elsőre gondolnád – és milyen kérdéseket érdemes tisztázni magadban, mielőtt egyáltalán nekiállnál kiszámolni.

Ha szeretnéd ezt lépésről lépésre, a saját vállalkozásodra szabva végigcsinálni – vagyis kiszámolni, mennyi legyen a te tartalékcélod, és hogyan érd el tudatosan –, ott a helyed a 30 napos Pénzügyi Tudatosság Kihívásban: egy ingyenes levélsorozatban egyéni vállalkozóknak, akiknél még találgatás a pénzügyi tartalék. Nem kell konkrét indulónapra várnod, a hónap folyamán bármikor csatlakozhatsz, és a teljes levélsorozatot akkor is megkapod.