Negyedéves járulékbevallás honnan induljak – ezt a kérdést hallom a legtöbbször, amikor egy ügyfelem leül a bevallás elé, és szinte soha nem az a probléma, hogy elrontja. A legtöbb hiba nem figyelmetlenségből származik – hanem abból, hogy az illető el sem jut odáig, hogy hibázhasson, mert már az elején elakad: melyik nyomtatványt kell kitöltenie, mi tartozik az ő adózási formájához, és mit kellett volna már hetekkel korábban összegyűjtenie.
Ez nem önbizalom kérdése, ez egy hiányzó térkép kérdése.
A határidő: július 13., hétfő
A negyedéves járulékbevallást idén július 13-ig (hétfőig) kell benyújtanod. Ha most olvasod ezt, minden esély megvan rá, hogy még nyugodtan, kapkodás nélkül tudsz nekiállni – de csak akkor, ha tudod, mivel kell kezdened.
Ne az utolsó napra hagyd: a NAV rendszere pont ilyenkor szokott akadozni, és egy technikai hiba is könnyen kicsúsztathat a határidőből.
Nem az a kérdés, hogy el tudod-e rontani
A leggyakoribb mondat, amit hallok: „majd megcsinálom, nem olyan bonyolult”. Ez nem magabiztosság – ez halogatás, méghozzá pont azért, mert az agyunk ösztönösen kerüli azt, aminek nem látja az első lépését.
Ha pontosan tudnád, hogy
- melyik nyomtatványt kell megnyitnod,
- mit kell előtte összeszedned, és
- hova kell beírnod, valószínűleg már rég túl lennél rajta.
A bizonytalanság nem a bevallás nehézségéből fakad, hanem abból, hogy senki nem mutatta meg az első lépést.
Negyedéves járulékbevallás honnan induljak? Kkinek kell most beadnia, és kinek nem?
Ez adózási formától függ, és itt csúszik el a legtöbb vállalkozó már az induláskor:
Átalányadózó vagy?
A negyedéves járulékbevallás akkor is kötelező, ha egy fillér bevételed sem volt az adott negyedévben. A NAV nem azt nézi, hogy keletkezett-e bevétel, hanem hogy a vállalkozásod aktív-e.
Tételes költségelszámolást alkalmazó egyéni vállalkozó vagy?
Neked is most kell beadnod a negyedéves járulékbevallást – ugyanúgy, mint az átalányadózóknak, bevétel nélkül is. Az adózási mód nem mentesít a bevallási kötelezettség alól.
KATA-s vagy?
Neked nincs negyedéves bevallásod – helyette havonta, bevétel nélkül is kötelező a tételes adó megfizetése. Kivétel, ha formálisan szüneteltetted a vállalkozást, vagy mentesülsz (például táppénz, GYED, GYES alatt, ha közben nem dolgoztál).
Szüneteltetted a vállalkozásod?
Csak akkor mentesülsz, ha ezt a megfelelő határidőn belül, formálisan bejelentetted a NAV-nál. „Érzésre” ez nem elég – a hivatalos bejelentés számít, nem az, hogy te hogyan élted meg az időszakot.
GYED-en vagy GYES-en vagy?
Ez a mentesülési lehetőség nem csak a KATA-sokra vonatkozik: átalányadózóként, KATA-sként és tételes költségelszámolást alkalmazó egyéni vállalkozóként is kérhetsz mentesülést a járulékfizetés alól, ha a gyermeked után ellátásban részesülsz, és közben nem folytattál kereső tevékenységet. Az adózási módod tehát nem számít – az számít, hogy formálisan igényelted-e a mentesülést.
Mit gyűjts össze, mielőtt megnyitod a nyomtatványt
Mielőtt belevágnál, érdemes előkészíteni:
- az adott negyedév bevételi adatait (még akkor is, ha nulla volt), fontos, hogy csak azt számítsd bevételnek, amit adott negyedévben ki is fizettek!
- az előző negyedéves bevallásod egy példányát, hogy lásd, mi ismétlődik
- ha volt bármilyen változás (szüneteltetés, GYED, GYES, táppénz), az ezt igazoló dokumentumot vagy a bejelentés dátumát
Ez a 10 perces előkészítés az, ami a kapkodás helyett nyugodt kitöltést eredményez.
GYED-en vagy, és nem tudod, rád vonatkozik-e?
Sokan azt gondolják, a GYED automatikusan mindentől mentesít.
A valóság ennél árnyaltabb: van, hogy a fizetési kötelezettség alól mentesülsz, de a bevallás alól nem – ez attól függ, mikor kezdődött a GYED-ed, és volt-e közben bevételed. Ez önmagában megérne egy külön cikket, úgyhogy ha ebben a helyzetben vagy, ne indulj ki abból, hogy „biztosan nincs teendőm” – nézd meg a saját helyzeted pontosan, mielőtt lejár a határidő.
Összefoglalás
Ha most állsz neki a negyedéves járulékbevallásnak:
- A határidő július 13. (hétfő) – ne az utolsó napra hagyd
- Az adózási formád határozza meg a mit kell beadnod – átalányadózóként és KATA-sként is más a teendőd
- Gyűjtsd össze előre az adatokat – ez spórolja meg a kapkodást
- Szüneteltetés csak formális bejelentéssel mentesít, GYED esetén a fizetés és a bevallás két külön kérdés
Ha szeretnéd, hogy valaki megmutassa a lépéseket
A héten még jövök néhány rövid poszttal is erről a témáról – emlékeztetőkkel, amik pont akkor érkeznek, amikor a legjobban elkél egy gyors lökés a határidő előtt. Ha nem szeretnél lemaradni ezekről, csatlakozz a Zsuzsa adótanodája Facebook-csoporthoz: ott minden vasárnap megkapod a heti összefoglalót is, hogy semmi ne maradjon ki.
Ha pedig szeretnéd, hogy valaki lépésről lépésre végigvezessen a bevalláson, mielőtt lejár a határidő, július 12-ig elérhető a negyedéves járulékbevallás kampányanyagom átalányadózóknak – benne minden lépéssel, amit ki kell tölteni.
A jelentkezési oldalon ki tudod választani, milyen segítséget kérsz!
KONZULTÁCIÓ
Ha segítségre van szükséged, engem is kereshetsz, konzultációt a gombra kattintva tudsz megrendelni, 20-45-60 perces konzultációk közül válogathatsz!
A rendelés után tudsz időpontot foglalni, jelenleg hétfői és csütörtöki napokra tudsz keresni neked megfelelő időt.
Adótanácsadó, okleveles adószakértő…
Törvényi változások, adó optimalizálás...
Mivel foglalkozik az adótanácsadó?
Az adótanácsadó is követi a törvényi változásokat, az ügyintézések módosulását, tud tanácsot adni, az adó optimalizálás sem áll messze tőlünk, és még nagyon sok mindenben tudunk segíteni. 😉