Én is készülök a következő évre az adotanoda oldalán. Azt szeretném, hogy az adózási kérdések mögött a saját helyzetedet is könnyebben értelmezhesd:

• miből indulhatsz ki,
• mit érdemes kiszámolni, és
• mikor van szükség egyéni egyeztetésre.

Az előző cikkben a 2027-es adózási kérdésekről volt szó, most nézzük meg azt a 6 területet, amelyet már a saját adataiddal is végiggondolhatsz. Egy füzet vagy egy egyszerű táblázat is elég hozzá.

Felkészülés 2027-re a saját élethelyzetedből kiindulva

1. Milyen helyzetben leszel jövőre?

• Munkaviszony mellett indítanál vállalkozást, vagy ez lenne a fő megélhetésed?
• Gyermeket nevelsz, ellátást kapsz, esetleg munkába való visszatérést tervezel?

Írd össze azt is, ha év közben változás várható!
A tervezett indulási időpont, a munkaviszony heti óraszáma és az ellátás pontos megnevezése hasznos kiindulópont az egyeztetéshez.
Ha már vállalkozol, azt nézd meg, mi lesz más 2027-ben a mostani helyzetedhez képest.

2. Kinek és mit szeretnél értékesíteni?

Fogalmazd meg röviden, milyen szolgáltatást vagy terméket kínálnál, és kik vennék meg.

• Magánszemélyeknek dolgoznál,
• vállalkozásoknak, vagy
• mindkét körből lennének ügyfeleid?

Az ügyfélkör az adózási lehetőségek áttekintéséhez is fontos adat. A NAV tájékoztatója külön ismerteti az egyéni vállalkozók választható adózási módjait és azok feltételeit. A saját döntésedhez azt kell majd megvizsgálni, melyik alkalmazható rád az adott időpontban.

Az érdeklődőket és a már biztos megrendeléseket külön jelöld, ettől lesz látható, mennyi bevételre van tényleges alapod, és hol kell még dolgoznod az ügyfélszerzésen.

3. Mennyi bevételre számíthatsz?

A kívánt bevétel mellé írd oda, hány megrendelésből és milyen áron jöhetne össze. Gondold végig azt is, mikor érkezik meg a pénz: a munka elvégzése és a fizetés időpontja eltérhet.
Készíts egy óvatosabb és egy átlagos hónapra szóló becslést!

• Ha már működik a vállalkozásod, indulj ki az idei tényleges adatokból, és jelöld a szezonális eltéréseket.
• Ha most kezdesz, a becsléseid mellé írd oda, mire alapozod őket.

4. Milyen kiadásokat kell fedezned?

Vedd sorra az induló és a rendszeres költségeket: eszközök, anyagok, előfizetések, könyvelés, értékesítés vagy helyiségbérlet, a listát a saját tevékenységedhez igazítsd.

Az adók és járulékok tervezéséhez külön számítás szükséges:

• az adózási mód,
• a jogviszonyod és
• az alkalmazható kedvezmények együtt adnak használható képet.

A NAV egyéni vállalkozóknak szóló információs füzetei ezekhez adnak szakmai hátteret.
A végén azt nézd meg, mennyi maradhat a saját megélhetésedre, és mennyi tartalékot szeretnél képezni. Egy bevételben erős hónap önmagában még nem mutatja meg az egész év biztonságát.

5. Milyen későbbi céljaid vannak?

Lehet, hogy újabb gyermeket tervezel, csökkentenéd a munkaviszonyban töltött idődet, vagy hosszabb távon teljesen a vállalkozásodból élnél. Ezeket is érdemes elmondani a szakmai egyeztetésen.
Ha az ellátási jogosultságod vagy a későbbi ellátások alapja fontos a döntésedben, erre külön kérj választ, így az összehasonlítás a következő havi fizetnivalón túl a későbbi terveidre is kitérhet.

6. Mennyi időt tudsz rendszeresen rászánni?

Nézd végig egy átlagos hetedet, az ügyfelek kiszolgálása mellett

• az egyeztetés,
• az előkészítés,
• az adminisztráció és
• az ügyfélszerzés is időt kér.

Gyermek mellett különösen hasznos, ha a biztosabban rendelkezésre álló órákból indulsz ki, ha heti néhány órád van, ahhoz igazítsd a vállalt feladatokat és a bevételi becslést is. Gondold át, mi történik betegség vagy váratlan programváltozás esetén!

Felkészülés 2027-re ebben tudok segíteni

A felkészülés 2027-re nálam is a kérdések összegyűjtésével és a szakmai tájékozódással jár. A következő időszak témáit is úgy szeretném alakítani, hogy segítsenek eligazodni a vállalkozásindítás és a működés adózási kérdéseiben.

Abban tudok segíteni, hogy a saját élethelyzetedből kiindulva áttekintsük az indulás vagy a következő év adózási szempontjait, összegyűjtsük a számításhoz szükséges adatokat, és érthetővé váljanak a döntésedet befolyásoló különbségek. Gyermek melletti vállalkozásnál az ellátásod és a munkaviszonyod kérdéseit is érdemes együtt látni a terveiddel.

Nem kell mindenre kész válasszal érkezned, az is jó kiindulópont, ha el tudod mondani, mit tervezel, és melyik kérdésnél akadtál el. Ha később úgy érzed, hogy a saját adataiddal is átbeszélnéd a lehetőségeidet, ezek mentén tudunk elindulni.

Mi legyen az első lépésed

Válassz ki a hat terület közül egyet, amelyben most a legtöbb a bizonytalanságod.

Írd le, amit már tudsz róla, és fogalmazz meg egy konkrét kérdést. Például: mennyi munkát tudok hetente biztosan elvállalni, vagy milyen adatokat vigyek az adózási egyeztetésre?

A felkészülés 2027-re így kisebb, elvégezhető feladatokra bontható. A saját terveid összegyűjtésével már most haladhatsz, a konkrét adózási döntést pedig az akkor alkalmazandó szabályok és a személyes adataid alapján lehet meghozni.

Fontos! A cikk általános tájékoztatás, nem személyre szabott adó- vagy jogi tanács.
Egyedi döntés előtt egyeztess könyvelővel vagy adótanácsadóval.